РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

КОНТРОЛЬНЫЙ ОРГАН

СЫСЕРТСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА

624022 г. Сысерть, ул. Ленина, 35

тел. (834374) 6-08-89

«30» апреля 2013г.                                                                                                              № 2

ИНФОРМАЦИЯ

об исполнении бюджета Сысертского городского округа

за первый квартал 2013 года

г. Сысерть                                                                                                                  30.04.2013 г

В соответствии с пункта 1 статьи 157 Бюджетного кодекса Российской Федерации, пункта 2 статьи 9 Федерального Закона от 07.02.2011 № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», подпункта 8.1 пункта 8 Положения «О Контрольном органе Сысертского городского округа», утвержденного решением Думы Сысертского городского округа от 29.09.2011г. № 427 и статьей 29 Положения «О бюджетном процессе в Сысертском городском округе», утвержденного решением Думы Сысертского городского округа от 29.03.2012г. № 23 Контрольным органом подготовлена информация об исполнении бюджета Сысертского городского округа за первый квартал 2013 года.

Цель и задачи.

Изучение сведений, предоставленных Финансовым управлением Администрации Сысертского городского округа и Администрацией Сысертского городского округа, анализ данных о поступлениях в бюджетную систему налогов и сборов по ним с территории Сысертского городского округа за первый квартал 2013 года.

Отчет об исполнении бюджета Сысертского городского округа за 1 квартал 2013 года утвержден постановлением Администрации Сысертского городского округа от 11.04.2013г. № 1118 «Об утверждении отчета об исполнении бюджета Сысертского городского округа за первый квартал 2013». 

Бюджет Сысертского городского округа на 2013 год принят решением Думы Сысертского городского округа от 06.12.2012г. № 80 «О бюджете Сысертского городского округа на 2013 год». Установлен общий объем доходов бюджета 1 204 076,6 тыс.руб., в том числе безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ 517 884,6 тыс.руб., общий объем расходов бюджета установлен 1 204 076,6 тыс. рублей.

С учетом внесенных изменений в бюджет городского округа на 2013 год общий объем доходов бюджета составляет 1 520 346,8 тыс.руб., в том числе безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ 834 146,8 тыс.руб., общий объем расходов бюджета составляет 1 716 356,8 тыс.рублей. Дефицит бюджета составил в сумме 196 010,0 тыс.руб., с учетом источников финансирования дефицита местного бюджета на 2013 год за счет остатков бюджетных средств на 01.01.2013 года.

В соответствии со статьей 92.1 Бюджетного кодекса РФ дефицит местного бюджета не превышает 10% утвержденного общего годового объема доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений, поступлений от налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений  и с учетом снижения остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета и составляет 9,8%.

Исполнение бюджета Сысертского городского округа.

Исполнение бюджета Сысертского городского округа (далее бюджет городского округа) по доходам на 01.04.2013 года  осуществлялось в соответствии с решением Думы Сысертского городского округа от 06.12.2012г. № 80 «О бюджете Сысертского городского округа на 2013 год» (с изменениями).

В отчетный период бюджет городского округа исполнен по доходам в сумме 299 833,6 тыс.руб., по расходам в сумме 282 052,8 тыс.руб.

Анализ  исполнения доходной части бюджета Сысертского городского округа.

Бюджет городского округа по доходам за первый квартал 2013 года исполнен в сумме 299 833,6 тыс.руб. тыс. руб., или 16,4 % к годовым бюджетным назначениям, что на 20 313,2 тыс.руб. больше аналогичного показателя прошлого года.

Анализ поступления доходов в местный бюджет по сравнению
с аналогичным периодом 2012 года и бюджетными назначениями на 2013 годпредставлен в таблице 1.

        Таблица 1

(тыс.руб.)

         За первый квартал 2013 года в местный бюджет налоговые и неналоговые доходы поступили в сумме 132 416,1 тыс. руб., чтона 3 339,5 тыс. руб. меньше, чем за аналогичный период 2012 года.Поступлениеналога на доходы физических лиц уменьшилось на 4 128,6 тыс. рублей. На 2013 год норматив отчислений в бюджет городского округа составляет 20%, дополнительный норматив отчислений в бюджет округа от налога на доходы физических лиц, заменяющий дотацию из областного бюджета на выравнивание бюджетной обеспеченности составляет  40%, в соответствии с Законом Свердловской области от 26.12.2011г. № 128-ОЗ «Об установлении единых нормативов отчислений в бюджеты муниципальных образований, расположенных на территории Свердловской области, от налога на доходы физических лиц, подлежащего зачислению в областной бюджет», единый норматив отчислений в местный бюджет составляет 7%. 

Поступление земельного налога по сравнению с аналогичным периодом 2012 года  увеличилось на 3 628,6 тыс. руб.

Поступление налога на имущество физических лиц по сравнению с аналогичным периодом 2012 года увеличилось на 823,5 тыс. руб.

Поступление доходов от продажи земельных участков по сравнению с аналогичным периодом 2012 года уменьшилось на 7 066,8 тыс. руб.

Безвозмездные поступления за первый квартал 2013 года.

В соответствии с Законом Свердловской области от 07.12.2012 года № 114-ОЗ «Об областном бюджете на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов» (с изменениями), общая сумма безвозмездных перечислений, предусмотренных в областном бюджете Сысертскому городскому округу составляет 834 146,8 тыс. рублей. Фактическое исполнение за первый квартал 2013 года составило 167 417,5 тыс. руб., что на 23652,8 тыс. руб. больше, чем за аналогичный период 2012 года.

За первый квартал 2013 года поступили субвенции в сумме 154 545,3 тыс.руб., в том числе:

- 6 252,6 тыс. руб. субвенции на оплату жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан;

- 2 963,6 тыс. руб. субвенции на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг;

- 27 847,1 тыс. руб. субвенции на выполнение передаваемых полномочий субъектов РФ;

- 117 482,0 тыс. руб. прочие субвенции бюджету городского округа. 

Анализ исполнения расходов бюджета Сысертского городского округа

Бюджет городского округа по расходам за первый квартал 2013 года исполнен в сумме 282 052,8 тыс. руб., или 16,4 % к годовым бюджетным назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на  51 924,5  тыс. руб.

Анализ исполнения плановых назначений местного бюджета по расходам в разрезе разделов и подразделов функциональной классификации расходов бюджетов РФ за первый квартал 2013 составлен на основании отчета ф. 0503317 «Отчет об исполнении консолидированного бюджета» и представлен в таблице 2.                                                                

    Таблица 2

(тыс. руб.)

РАЗДЕЛ 0100 «ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ»

Удельный вес раздела 0100 в общем объеме расходов бюджета составил 5,2%. По разделу 0100исполнение за первый квартал 2013  года составило 14564,5 тыс. руб. или 18,9% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы уменьшились на 2305,2 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 0300 «НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ»

Удельный вес раздела 0300 в общем объеме расходов бюджета составил 0,2%. По разделу 0300исполнение за первый квартал 2013  года составило 571,1 тыс.руб. или 8,0% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 372,7 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 0400 «НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА»

Удельный вес раздела 0400 в общей сумме расходов бюджета городского округа составил 1,1%.По разделу 0400исполнение за первый квартал 2013 года составило 3102,6 тыс. руб. или 6,8% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 2768,3 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 0500 «ЖИЛИЩНО – КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО»

Удельный вес раздела 0500 в общем объеме расходов бюджета составил 7,4%. По разделу 0500исполнение за первый квартал 2013 года составило 20808,5 тыс. руб. или 18,6% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 13825,7 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 0600 «ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ»

Удельный вес раздела 0600 в общем объеме расходов бюджета составил 0,05%. По разделу 0600исполнение за первый квартал 2013 года составило 130,4 тыс. руб. или 2,9% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 30,4 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 0700 «ОБРАЗОВАНИЕ»

Удельный вес раздела 0700 в общем объеме расходов бюджета составил 69,9%. По разделу 0700исполнение за первый квартал 2013 года составило 197275,9 тыс. руб. или 16,2% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 27170,0 тыс. рублей.

По подразделу 0701 «Дошкольное воспитание» исполнение за отчетный период составило 72260,3 тыс. руб. или 18,5% годовых назначений. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 25775,9 тыс. рублей.

По подразделу 0702 «Общее образование» исполнение за отчетный период составило 120010,4 тыс. руб. или 15,2% годовых назначений. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 2324,8 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 0800 «КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ»

Удельный вес раздела 0800 в общем объеме расходов бюджета составил 5,9%. По разделу 0800исполнение за первый квартал 2013 года составило 16671,3 тыс.руб. или 18,9 % к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 4983,4 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 1000 «СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА»

Удельный вес раздела 1000 в общем объеме расходов бюджета составил 9,5%. По разделу 1000исполнение за первый квартал 2013 года составило 26853,9 тыс. руб. или 18,4% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 4416,2 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 1100 «ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ»

Удельный вес раздела 1100 в общем объеме расходов бюджета составил 0,7%. По разделу 1100исполнение за первый квартал 2013 года составило 2074,6 тыс. руб. или 15,5% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 717,7 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 1200 «СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ»

По данному разделу за первый квартал 2013 года исполнения нет.

Объем муниципального долга на 01.04.2013 года составляет 0,00 рублей.

Анализ исполнения муниципальных программ финансирование которых предусмотрено за счет средств бюджета Сысертского городского округа за первый квартал 2013 года представлен в таблице 4.

Таблица 4

(тыс.руб.)

Исполнение по муниципальным программам за первый квартал 2013 года составило 23834,9 тыс. руб. или 15,2% от годовых назначений. Из 17 программ, финансирование которых, предусмотрено в бюджете на 2013 год, финансирование не производилось по 6 программам.  По исполнению муниципальной целевой программе «Развитие муниципальной службы в Сысертском городском округе» на 2013-2015 годы  исполнение составило 659,9 тыс.руб. или 30,5%. По исполнению муниципальной целевой программы "Развитие образования в Сысертском городском округе ("Наша новая школа") на 2011-2015 годы" исполнение составило 21346,8 тыс.руб. или 25,7%. По трем программам исполнение составило менее 2%.

Исполнение бюджета городского округа по главным распорядителям бюджетных средств за первый квартал 2013 года представлено в таблице 3.

         Таблица 3

(тыс. руб.)

            По главному распорядителю бюджетных средств Управление образования Администрации Сысертского городского округа кредиторская задолженность по состоянию на 01.04.2013 года составила 16 278,3 тыс. руб., в том числе коммунальные платежи 1 066,9 тыс.руб., содержание имущества 129,2 тыс.руб., прочие услуги 341,7 тыс.руб., продукты питания 3 705,3 тыс.руб. Просроченная кредиторская задолженность составила 11 029,6 тыс.руб. По сравнению с аналогичным периодом 2012 года кредиторская задолженность увеличилась на  16 149,5 тыс. рублей.

Инспектор Контрольного органа

Сысертского городского округа                                                         Н.В.Маневич