КОНТРОЛЬНЫЙ ОРГАН

СЫСЕРТСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА

624022 г. Сысерть, ул. Ленина, 35

тел. (834374) 6-08-89

«30» июля 2014г.                                                                                                                 № 3

ИНФОРМАЦИЯ

об исполнении бюджета Сысертского городского округа

за первое полугодие 2014 года

г. Сысерть                                                                                                                  30.07.2014 г 

В соответствии с пунктом 2 статьи 157 Бюджетного кодекса Российской Федерации, пунктом 2 статьи 9 Федерального Закона от 07.02.2011 № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», подпунктом 8.1 пункта 8 Положения «О Контрольном органе Сысертского городского округа», утвержденного решением Думы Сысертского городского округа от 29.09.2011г. № 427 и статьей 29, 72 Положения «О бюджетном процессе в Сысертском городском округе», утвержденного решением Думы Сысертского городского округа от 26.09.2013г. № 247 Контрольным органом подготовлена информация об исполнении бюджета Сысертского городского округа за первое полугодие 2014 года.

Цель и задачи.

Изучение сведений, предоставленных Финансовым управлением Администрации Сысертского городского округа и Администрацией Сысертского городского округа, анализ данных о поступлениях в бюджетную систему налогов и сборов по ним с территории Сысертского городского округа за первое полугодие 2014 года.

Отчет об исполнении бюджета Сысертского городского округа за первое полугодие 2014 года утвержден постановлением Администрации Сысертского городского округа от 15.07.2014г. № 2168 «Об утверждении отчета об исполнении бюджета Сысертского городского округа за первое полугодие 2014 года». 

Бюджет Сысертского городского округа на 2014 год принят решением Думы Сысертского городского округа (далее - Дума городского округа) от 05.12.2013г. № 285 «О бюджете Сысертского городского округа на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов». Установлен объем доходов бюджета 1 421 622,0 тыс.руб., в том числе безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ 687 015,0 тыс.руб., объем расходов бюджета установлен 1 421 622,0 тыс. рублей.

С учетом внесенных изменений в бюджет городского округа на 2014 год объем доходов бюджета составляет 1 458 904,6 тыс.руб., в том числе безвозмездные поступления  от других бюджетов бюджетной системы РФ 724 297,6 тыс.руб., объем расходов бюджета установлен 1 555 434,5 тыс.рублей. Размер дефицита бюджета составил в сумме 96 529,9 тыс.руб. что составляет 18,0% от общего годового объема доходов местного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений и предусмотрен за счет снижения остатков бюджетных средств на 01.01.2014 года, что соответствует условиям пункта 3 статьи 92.1 Бюджетного кодекса РФ, пункта 8 статьи 7 Федерального закона от 09.04.2009 года № 58 - ФЗ (ред. от 30.11.2011года) «О внесении изменений в Бюджетный кодекс РФ и отдельные законодательные акты РФ».

Исполнение бюджета Сысертского городского округа.

Исполнение бюджета Сысертского городского округа (далее - бюджет городского округа) по доходам на 01.07.2014 года  осуществлялось в соответствии с решением Думы Сысертского городского округа от  05.12.2013г. № 285 «О бюджете Сысертского городского округа на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов» (с изменениями).

В отчетный период бюджет городского округа исполнен по доходам в сумме 738 520,2 тыс.руб., по расходам в сумме 726 168,4 тыс.рублей.

Анализ  исполнения доходной части бюджета Сысертского городского округа.

Бюджет городского округа по доходам за первое полугодие 2014 года исполнен в сумме 738 520,2 тыс.руб. тыс. руб., или 50,7 % к годовым бюджетным назначениям, что на 101 037,0 тыс.руб. больше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.

Анализ поступления доходов в местный бюджет за первое полугодие 2014 годапредставлен в таблице 1.

        Таблица 1

(тыс.руб.)

         За первое полугодие 2014 года в местный бюджет налоговые и неналоговые доходы поступили в сумме 331 618,9 тыс. руб. по сравнению с аналогичным периодом 2013 года большена 47 396,2 тыс. руб.Поступлениеналога на доходы физических лиц увеличилось на 36 798,3 тыс. рублей. На 2014 год норматив отчислений в бюджет городского округа составляет 15%, дополнительный норматив отчислений в бюджет округа от налога на доходы физических лиц, заменяющий дотацию из областного бюджета на выравнивание бюджетной обеспеченности составляет  48%, в соответствии с Законом Свердловской области от 26.12.2011г. № 128-ОЗ «Об установлении единых нормативов отчислений в бюджеты муниципальных образований, расположенных на территории Свердловской области, от налога на доходы физических лиц, подлежащего зачислению в областной бюджет», единый норматив отчислений в местный бюджет составляет 3%. 

Поступление земельного налога по сравнению с аналогичным периодом 2013 года  уменьшилось на 16 297,5 тыс. руб.

Поступление налога на имущество физических лиц по сравнению с аналогичным периодом 2013 года увеличилось на 1 727,0 тыс. руб.

Поступление доходов от продажи земельных участков по сравнению с аналогичным периодом 2013 года увеличилось на 7 070,2 тыс. руб.

БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ ЗА ПЕРВОЕ ПОЛУГОДИЕ 2014 ГОДА.

В соответствии с Законом Свердловской области от 09.12.2013 года № 125-ОЗ «Об областном бюджете на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов» (с изменениями), общая сумма безвозмездных перечислений, предусмотренных в областном бюджете Сысертскому городскому округу составляет 724 297,6 тыс. рублей. Фактическое исполнение за первое полугодие 2014 года составило 406 901 ,4 тыс. руб., что на 53 658,9 тыс. руб. больше, чем за аналогичный период 2013 года.

За первое полугодие 2014 года поступили субвенции в сумме 325 136,1 тыс.руб., в том числе:

- 13 263,6 тыс. руб. субвенции на оплату жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан;

- 6 039,1 тыс. руб. субвенции на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг;

- 54 687,3 тыс. руб. субвенции на выполнение передаваемых полномочий субъектов РФ;

- 251 146,0 тыс. руб. прочие субвенции бюджету городского округа. 

Анализ исполнения расходов бюджета Сысертского городского округа

Бюджет городского округа по расходам за первое полугодие 2014 года исполнен в сумме 726 168,4 тыс. руб., или 46,7 % к годовым бюджетным назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на  51 716,7  тыс. руб.

Анализ исполнения плановых назначений местного бюджета по расходам в разрезе разделов и подразделов функциональной классификации расходов бюджетов РФ за первое полугодие 2014 составлен на основании отчета ф. 0503317 «Отчет об исполнении консолидированного бюджета» и представлен в таблице 2.                                                      

    Таблица 2

(тыс. руб.)

РАЗДЕЛ 0100 «ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ»

Удельный вес раздела 0100 в общем объеме расходов бюджета составил 5,3%. По разделу 0100исполнение за первое полугодие 2014  года составило 38 833,0 тыс. руб. или 43,2% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 4 915,6 тыс. рублей.

По подразделу 0111 «Резервные фонды» общая сумма расходов составила 2 446,0 тыс.рублей. Расходы, осуществленные за счет Резервного фонда Администрации Сысертского городского округа, отражены по соответствующим разделам бюджетной классификации. Процент исполнения расходов, осуществленных за счет Резервного фонда Администрации Сысертского городского округа, рассчитан с учетом средств резервного фонда, отраженных по другим разделам бюджетной классификации.

РАЗДЕЛ 0300 «НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ»

Удельный вес раздела 0300 в общем объеме расходов бюджета составил 0,2%. По разделу 0300исполнение за первое полугодие 2014  года составило 1 600,0 тыс.руб. или 19,9% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы уменьшились на 378,2 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 0400 «НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА»

Удельный вес раздела 0400 в общей сумме расходов бюджета городского округа составил 1,7%.По разделу 0400исполнение за первое полугодие 2014 года составило 12 569,0 тыс. руб. или 16,5% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 3 837,7 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 0500 «ЖИЛИЩНО – КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО»

Удельный вес раздела 0500 в общем объеме расходов бюджета составил 2,5%. По разделу 0500исполнение за первое полугодие 2014 года составило 18 339,8 тыс. руб. или 28,4% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы уменьшились 16 635,1 на  тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 0600 «ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ»

По разделу 0600 за первое полугодие 2014 года исполнения нет.

РАЗДЕЛ 0700 «ОБРАЗОВАНИЕ»

Удельный вес раздела 0700 в общем объеме расходов бюджета составил 70,0%. По разделу 0700исполнение за первое полугодие 2014 года составило 508 395,8 тыс. руб. или 50,2% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 24 379,0 тыс. рублей.

По подразделу 0701 «Дошкольное воспитание» исполнение за отчетный период составило 176 155,9 тыс. руб. или 43,3% годовых назначений. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы уменьшились на  681,0 тыс. рублей.

По подразделу 0702 «Общее образование» исполнение за отчетный период составило  315 799,0 тыс. руб. или 56,0% годовых назначений. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 24 002,9 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 0800 «КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ»

Удельный вес раздела 0800 в общем объеме расходов бюджета составил 8,9%. По разделу 0800исполнение за первое полугодие 2014 года составило 64 845,3 тыс.руб. или 51,4 % к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 28 035,8 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 1000 «СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА»

Удельный вес раздела 1000 в общем объеме расходов бюджета составил 10,2%. По разделу 1000исполнение за первое полугодие 2014 года составило 68 806,3 тыс. руб. или 43,8% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 51454,3 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 1100 «ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ»

Удельный вес раздела 1100 в общем объеме расходов бюджета составил 0,5%. По разделу 1100исполнение за первое полугодие 2014 года составило 4 196,9 тыс. руб. или 37,6% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы уменьшились на 271,1 тыс. рублей

РАЗДЕЛ 1200 «СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ»

Удельный вес раздела 1200 в общем объеме расходов бюджета составил 0,01%. По разделу 1200исполнение за первое полугодие 2014 года составило 100,0 тыс. руб. или 40,0% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 100,0 тыс. рублей.

Объем муниципального долга на 01.07.2014 года составляет 0,0 рублей.

Анализ исполнения муниципальных программ финансирование которых предусмотрено за счет средств бюджета Сысертского городского округа за первое полугодие 2014 года представлен в таблице 4.

Таблица 4

(тыс. рублей)

            Исполнение по муниципальным программам за первое полугодие 2014 года составило 61 659,1 тыс. руб. или 29,3% от годовых назначений. Из 22 программ, финансирование которых, предусмотрено в бюджете на 2014 год, нет исполнения по 4 программам.

По муниципальной целевой программе «Создание условий для привлечения и закрепления медицинских кадров государственного бюджетного учреждения здравоохранения Свердловской области «Сысертская центральная районная больница» на территории Сысертского городского округа на 2013 - 2015 годы»  исполнение составило 1 705,7 тыс.руб. или 100,0%. По муниципальной целевой программе "Развитие образования в Сысертском городском округе ("Наша новая школа") на 2011-2015 годы" исполнение составило 35 109,7 тыс.руб. или 60,2%. По 5 муниципальным программам исполнение составило менее 10%.

Исполнение бюджета городского округа по данным отчета главного распорядителя бюджетных средств (ф.503127) за первое полугодие 2014 года представлено в таблице 4.

Таблица 4

(тыс. руб.)

     Исполнение бюджета городского округа по отчетам главных распорядителей бюджетных средств соответствует данным Отчета об исполнении бюджета Сысертского городского округа по ведомственной структуре расходов за первое полугодие 2014 года.

            Просроченная кредиторская задолженность по состоянию на 01.07.2014 года составила 179,8 тыс. руб. по главному распорядителю бюджетных средств Управление образования Администрации Сысертского городского округа (из них 150,0 тыс.руб. просроченная кредиторская задолженность по оплате договоров на строительство, приобретение, реконструкцию, техническое перевооружение, расширение и модернизацию объектов, относящихся к основным средствам). По сравнению с аналогичным периодом 2013 года просроченная кредиторская задолженность уменьшилась на 10 857,5 тыс. рублей.

Инспектор Контрольного органа

Сысертского городского округа                                                                          Н.В.Маневич